Введение к магистерской диссертации
Введение к диссертации магистра на тему: Совершенствование системы внутреннего контроля в кредитных организациях Китая и России
Целью диссертационной работы является разработка рекомендаций по развитию внутреннего контроля в кредитных организациях России с учетом китайского опыта и Китая с учетом российского опыта.
Для выполнения указанной цели в работе поставлены и решены следующие задачи:
1. Рассмотреть необходимость, понятие, элементы, виды внутреннего контроля в кредитных организациях.
2. Изучить организацию внутреннего контроля в банках и деятельность службы внутреннего контроля.
3. Проанализировать законодательные основы и особенности внутреннего контроля в кредитных организациях в России и в Китае.
4. Изучить правовые основы и особенности внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов в кредитных организациях России и Китая.
5. Дать авторские предложения по совершенствованию внутреннего контроля в кредитных организациях России и Китая.
В современной экономике большое значение придается системе внутреннего контроля, которая в банковском секторе рассматривается как необходимый компонент эффективного управления. Регулятивные нормы в Китае и России схожи в рамках членства в Базельском комитете по банковскому надзору, а значит, важно изучить систему внутреннего контроля обеих стран, что даст возможность разработки рекомендаций по развитию внутреннего контроля с учетом опыта другой страны.
Объектом данной магистерской диссертации является система внутреннего контроля в кредитных организациях.
Предметом диссертации является внутренний контроль в кредитных организациях в целях организации противодействия легализации денежных средств, полученных преступным путем.
Научная новизна диссертационного исследования заключается, во-первых, в разработке направлений развития внутреннего контроля для российских коммерческих банков с учетом китайского опыта в части внедрения внутреннего контроля в систему корпоративного управления, во-вторых, в разработке мер по совершенствованию внутреннего контроля для китайских коммерческих банков с учетом российского опыта путем формирования отсутствующей в настоящее время системы идентификации клиентов в целях осуществления противодействия легализации денежных средств, полученных преступным путем.
Похожие материалы |